Ficha nº 484958 Economia 31/10/2026 · 12h18 Situação: em andamento

Herdeiros de IRA podem reduzir imposto com 3 estratégias de planejamento

Título original: IRA heirs can lower tax bill with 3 planning moves

The Street: Stock Market por Damilola Esebame, Robert Davey tom neutro original em EN

Herdeiros de IRA podem reduzir imposto com 3 estratégias de planejamento — Imagem: The Street: Stock Market (reprodução)

A reportagem explica que beneficiários não-cônjuges de IRAs herdados devem retirar todo o saldo em até 10 anos, conforme a regra da SECURE Act de 2019. O IRS voltou a aplicar penalidades por descumprimento em 2025, com multa de 25% sobre valores não retirados. Estratégias como distribuições anuais uniformes, retiradas em anos de baixa renda e conversão para Roth IRA podem reduzir o impacto tributário.

Pontos-chave

Beneficiários não-cônjuges têm 10 anos para sacar IRA herdado.
IRS retomou penalidades por RMDs perdidos em 2025.
Estratégias incluem distribuições uniformes e conversão Roth.

Contexto

A SECURE Act de 2019 eliminou a regra de estiramento para beneficiários não-cônjuges, encurtando o prazo para retirada de IRAs herdados.

Dados da matéria

Prazo para retirar saldo do IRA herdado10 anos

Multa sobre distribuição perdida25%

Multa reduzida se corrigir prontamente10%

Imposto sobre rendimento de investimento líquido3.8%

Exemplo de IRA herdado$500.000

Quem disse

“Missing an RMD on an inherited IRA is sometimes the biggest surprise, particularly because of the associated penalty.”
— Justyn Volesko, Partner e Co-Head of Family Office na Cerity Partners

Fonte originalThe Street: Stock Markethttps://www.thestreet.com/retirement/inherited-ira-10-year-rule-tax-strategies-secure-act-…Publicado originalmente em 31 de outubro de 2026

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